關(guān)于孚日集團(tuán)股份有限公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況的專項(xiàng)說(shuō)明

關(guān)于孚日集團(tuán)股份有限公司

控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況的專項(xiàng)說(shuō)明

我們接受委托，審計(jì)了孚日集團(tuán)股份有限公司 (以下簡(jiǎn)稱 “貴公司”) 及其子公司的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司的資產(chǎn)負(fù)債表， 2016 年度合并及公司的利潤(rùn)表、股東權(quán)益變動(dòng)表和現(xiàn)金流量表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注， 并于 201 7 年 4 月 6日 出具了 無(wú)保留 意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告 ( 審計(jì) 報(bào)告編號(hào)為： 安永 華明 (201 7) 審 字 第61222633_B01 號(hào)) 。我們的審計(jì)是按照 《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則》進(jìn)行的。

根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)和國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問(wèn)題的通知》 (證監(jiān)發(fā) [2003]56 號(hào)文)的要求，貴公司編制了后附的 《孚日集團(tuán)股份有限公司 2016 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯總表》 (以下簡(jiǎn)稱 “匯總表”) 。

如實(shí)編制和對(duì)外披露匯總表并確保其真實(shí)、合法及完整是貴公司管理層的責(zé)任。我們對(duì)匯總表所載資料與本所審計(jì)貴公司及其子公司 2016 年度財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)所復(fù)核的會(huì)計(jì)資料和經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了核對(duì)，在所有重大方面沒(méi)有發(fā)現(xiàn)不一致。除了對(duì)貴公司及其子公司實(shí)施 2016 年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)中所執(zhí)行的對(duì)關(guān)聯(lián)方交易有關(guān)的審計(jì)程序外，我們并未對(duì)匯總表所載資料執(zhí)行額外的審計(jì)程序。為了更好地理解貴公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況，后附匯總表應(yīng)當(dāng)與已審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表一并閱讀。

本專項(xiàng)說(shuō)明僅供貴公司向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)內(nèi)有關(guān)機(jī)構(gòu)和深圳證券交易所報(bào)送之用；未經(jīng)我所書(shū)面同意，不得作任何形式的公開(kāi)發(fā)表或公眾查閱，或作其他用途使用。

安永華明會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師： 張 炯

中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：何 佩

孚日集團(tuán)股份有限公司

2016年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯總表

編制單位：孚日集團(tuán)股份有限公司 單位：人民幣

資金占 占用方與上市公司的關(guān) 上市公司核算 2016年初占用 2016年度占用累計(jì) 2016年度償還累計(jì) 2016年末占用 占用形成

用方類 資金占用方名稱 聯(lián)關(guān)系 的會(huì)計(jì)科目 資金余額 發(fā)生金額 發(fā)生金額 資金余額 原因 占用性質(zhì)

附屬企 高密市孚日建材有限公司 控股股東的控制子公司 應(yīng)付賬款 66.00 - 66.00 - 采購(gòu)商品 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)

業(yè) 高密市孚日物業(yè)管理有限公司 控股股東的控制子公司 應(yīng)收賬款 - 41,600.00 41,600.00 - 采購(gòu)商品 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)

孚日集團(tuán)沂水夢(mèng)圓家紡有限公司 控股股東的控制子公司 應(yīng)收賬款 - 180,129.09 180,129.09 - 銷售商品 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)

關(guān)聯(lián)自 公司董事長(zhǎng)之妹

然人及 高密日升毛巾廠 該企業(yè)投資人孫艷為本 預(yù)收賬款 1,362.00 1,362.00 銷售商品 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)

高密玉龍孚日家紡有限公司 本公司聯(lián)營(yíng)企業(yè) 應(yīng)收賬款 - 188,467.27 188,467.27 - 銷售商品 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)

孚日集團(tuán)股份有限公司

2016年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯總表(續(xù))

編制單位：孚日集團(tuán)股份有限公司 單位：人民幣

資金占 占用方與上市公司的關(guān) 上市公司核 2016年初占用資 2016年度占用累計(jì) 2016年度償還累 2016年末占用資 占用形成

用方類 資金占用方名稱 聯(lián)關(guān)系 算的會(huì)計(jì)科 金余額 發(fā)生金額 計(jì)發(fā)生金額 金余額 原因 占用性質(zhì)

法定代表人：孫日貴 財(cái)務(wù)工作負(fù)責(zé)人： 吳明鳳 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人： 張萌

孚日集團(tuán)股份有限公司

控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況的聲明書(shū)

致：安永華明會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)

本公司謹(jǐn)就有關(guān)事項(xiàng)聲明如下：

1 ． 本公司已向貴所提供以下資料：全部關(guān)聯(lián)方名稱及其與本公司關(guān)系的清單； 2016年度本公司與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方之間互相承擔(dān)費(fèi)用與債務(wù)情況表； 2016 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用本公司資金情況表； 2016 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方本年度新增占用本公司資金情況表； 2016 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方本年度償還占用本公司資金情況表；2016 年度本公司應(yīng)收控股股東及其他關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)增減變動(dòng)情況表；相關(guān)的股東大會(huì)或董事會(huì)決議；所有資金占用協(xié)議、還款計(jì)劃(或協(xié)議)和擔(dān)保合同。 上述關(guān)聯(lián)方的范圍按照 《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》 (2014 年 10 月修訂)的有關(guān)要求確定。

本公司確信向貴所提供的相關(guān)資料無(wú)重大遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、完整性和合法性負(fù)責(zé)。并在此聲明：除了已提供的資料外，不存在未向貴所提供的關(guān)聯(lián)方關(guān)系，也不存在其他未向貴所提供的被關(guān)聯(lián)方占用資金的情況。

（1 ） 對(duì)于上述各事項(xiàng)，本公司均已根據(jù)證監(jiān)會(huì)和證券交易所相關(guān)信息披露規(guī)范的要求， 做出 了準(zhǔn)確、及時(shí)、充分、完整、規(guī)范的披露。同時(shí)也已將這些事項(xiàng)在本公司的年度報(bào)告和年度財(cái)務(wù)報(bào)表中做出 了相應(yīng)披露，且不同信息披露文件之間就同一事項(xiàng)的披露內(nèi)容互相保持一致，不存在互相矛盾之處。

（2） 本公司已根據(jù)財(cái)政部頒布的 《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》 等相關(guān)規(guī)定，對(duì)上述各事項(xiàng)做出了恰當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)處理。

（3） 本公司有關(guān)負(fù)責(zé)人已審閱貴所的有關(guān)專項(xiàng)說(shuō)明及其附件，并對(duì)其中所列示的有關(guān)數(shù)據(jù)和文字說(shuō)明均予以認(rèn)可。

孚日集團(tuán)股份有限公司

法定代表人： 孫日貴

財(cái)務(wù)工作負(fù)責(zé)人： 吳明鳳

會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人： 張 萌