夢潔股份：北京市海潤律師事務所關于公司第二期股票期權激勵計劃第一個行權期不符合行權條件及取消預留股票期權授予事項的法律意見書

\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0法律意見書\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0北京市海潤律師事務所\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0關于湖南夢潔家紡股份有限公司第二期股票期權激勵計劃第一個行權期不符合行權條件\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0及取消預留股票期權授予事項的\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0法\u00A0律\u00A0意\u00A0見\u00A0書\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0中國北京\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0二○一七年五月 \u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0法律意見書\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0北京市海潤律師事務所關于湖南夢潔家紡股份有限公司第二期股票期權激勵計劃第一\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0個行權期不符合行權條件及取消預留股票期權授予事項的\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0法\u00A0律\u00A0意\u00A0見\u00A0書致：湖南夢潔家紡股份有限公司\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0北京市海潤律師事務所(以下簡稱“本所”)接受湖南夢潔家紡股份有限公司（以下簡稱“股份公司”或“公司”）委托，為股份公司第二期股權激勵計劃第一個行權期不符合行權條件及取消預留股票期權授予事項出具本法律意見書。\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0本所根據《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）、《中華人民共和國證券法》（以下簡稱《證券法》）、《上市公司股權激勵管理辦法》（以下簡稱《管理辦法》）等有關法律、法規和中國證券監督管理委員會（以下簡稱“中國證監會”）等相關主管機構、部門的有關規定，就股份公司第二期股權激勵計劃第一個行權期不符合行權條件及取消全部預留股票期權授予事項出具本法律意見書。\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0一、第二期股權激勵第一個行權期不符合行權條件及取消預留股票期權授予事項\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0經本所律師核查，股份公司于\u00A02017\u00A0年\u00A05\u00A0月\u00A019\u00A0日召開第四屆董事會第十七次會議，審議通過了《關于第二期股票期權激勵計劃第一個行權期不符合行權條件的議案》、《關于取消第二期股票期權激勵計劃預留股票期權授予的議案》：\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0（一）股權激勵計劃情況簡介\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A01、2016年3月28日，公司分別召開第四屆董事會第五次會議和第四屆監事會第五次會議，審議通過了《股份公司第二期股票期權激勵計劃（草案）及其摘要》、《股份公司第二期股票期權激勵計劃實施考核管理辦法》及《股份公司關于提請股東大會授權董事會辦理第二期股票期權激勵計劃相關事宜的議案》。\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A02、2016年4月22日，公司召開2015年年度股東大會，審議通過了《股份公司 \u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0法律意見書第二期股票期權激勵計劃（草案）及其摘要》、《股份公司第二期股票期權激勵計劃實施考核管理辦法》及《股份公司關于提請股東大會授權董事會辦理第二期股票期權激勵計劃相關事宜的議案》。\u00A0\u00A0\u00A0\u00A03、2016年5月18日，公司召開第四屆董事會第七次會議以及第四屆監事會第七次會議，審議通過了《關于向第二期股票期權激勵計劃中激勵對象授予股票期權的議案》。公司向29名激勵對象授予240萬份股票期權，行權價格7.23元，預留股票期權24萬份。\u00A0\u00A0\u00A0\u00A04、2016年6月27日，公司召開第四屆董事會第八次會議以及第四屆監事會第八次會議，審議通過了《關于調整第二期股票期權激勵計劃行權價格的議案》。鑒于公司2015年度利潤分配實施完畢，公司將第二期股票期權激勵計劃的行權價格調整為7.13元。\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0（二）第二期股權激勵計劃第一個行權期不符合行權條件的情況\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0根據《湖南夢潔家紡股份有限公司第二期股票期權激勵計劃（草案）》，第二期股票期權激勵計劃的行權業績條件：本計劃在\u00A02016\u00A0年至\u00A02017\u00A0年的\u00A02\u00A0個會計年度中，分年度進行績效考核，每個會計年度考核一次，以達到績效考核目標作為激勵對象的行權條件之一。首次授予的\u00A0240\u00A0萬份股票期權各年度績效考核目標如下表所示：\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0行權期\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0業績考核指標首次授予股票期權第一\u00A0\u00A0\u00A02016\u00A0年度的凈資產收益率不低于\u00A011.50%，且以\u00A02015\u00A0年度的凈利個行權期\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0潤為基數，2016\u00A0年度的凈利潤增長率不低于\u00A010%；首次授予股票期權第二\u00A0\u00A0\u00A02017\u00A0年度的凈資產收益率不低于\u00A011.50%，且以\u00A02015\u00A0年度的凈利個行權期\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0潤為基數，2017\u00A0年度的凈利潤增長率不低于\u00A020%；\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0以上凈利潤增長率與凈資產收益率指標均以扣除非經常性損益后的凈利潤作為計算依據。如果公司當年發生公開發行或非公開發行行為，則新增加的凈資產于其對應預定投入的項目達到預定可使用狀態前，計算加權平均凈資產收益率時從凈資產中扣除。 \u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0法律意見書\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0除此之外，股票期權等待期內，各年度歸屬于上市公司股東的凈利潤及歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤均不得低于授予日前最近三個會計年度的平均水平且不得為負。\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0根據天職國際會計師事務所（特殊普通合伙）為公司\u00A02016\u00A0年度財務報告出具的標準無保留意見的審計報告，公司\u00A02016\u00A0年扣除非經常性損益后的凈利潤較2015\u00A0年下降\u00A043.12%，加權平均凈資產收益率為\u00A06.87%。未達到行權的業績指標，第二期股票期權激勵計劃第一個行權期授予的\u00A0120\u00A0萬份股票期權將予以注銷。\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0本所律師認為，股份公司第二期股票期權激勵計劃第一個行權期對應的已授予股票期權不符合行權條件予以注銷，符合《管理辦法》、《湖南夢潔家紡股份有限公司第二期股票期權激勵計劃（草案）》等法律法規的規定。\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0（三）取消第二期股票期權激勵計劃預留股票期權授予的情況\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0公司第四屆董事會第七次會議確認本次股票期權激勵計劃的首次授予日為2016\u00A0年\u00A05\u00A0月\u00A018\u00A0日，根據《湖南夢潔家紡股份有限公司第二期股票期權激勵計劃（草案）》規定預留的股票期權應當在\u00A02017\u00A0年\u00A05\u00A0月\u00A017\u00A0日前授予潛在激勵對象。由于公司近期仍無向潛在激勵對象授予預留股票期權的計劃，因此公司決定取消授予預留的\u00A024\u00A0萬份股票期權。\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0本所律師認為，股份公司第二期股票期權激勵計劃取消預留股票期權授予事項符合《管理辦法》及《湖南夢潔家紡股份有限公司第二期股票期權激勵計劃（草案）》等法律法規的相關規定。\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0二、第二期股權激勵第一個行權期不符合行權條件及取消預留股票期權授予事項的批準\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0經本所律師核查，公司已就第二期股權激勵第一個行權期不符合行權條件及取消全部預留股票期權授予事項履行了下列法定程序：\u00A0\u00A0\u00A0\u00A01、公司已召開第四屆董事會第十七次會議，審議通過了《關于第二期股票 \u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0法律意見書期權激勵計劃第一個行權期不符合行權條件的議案》、《關于取消第二期股票期權激勵計劃預留股票期權授予的議案》；\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A02、公司獨立董事出具了《關于股權激勵事項的獨立意見》。\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0“關于第二期股票期權激勵計劃第一個行權期不符合行權條件的獨立意見：因公司\u00A02016\u00A0年度經營業績未達到《湖南夢潔家紡股份有限公司第二期股票期權激勵計劃（草案）》規定的股票期權第一個行權期行權的業績指標，公司注銷激勵對象獲授的第二期股票期權激勵計劃第一個行權期相對應的股票期權，符合相關法律、法規和《湖南夢潔家紡股份有限公司第二期股票期權激勵計劃（草案）》的規定；\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0關于取消第二期股票期權激勵計劃預留股票期權授予的獨立意見：根據《湖南夢潔家紡股份有限公司第二期股票期權激勵計劃（草案）》的規定，公司應將預留部分的股票期權在\u00A02017\u00A0年\u00A05\u00A0月\u00A017\u00A0日前授予潛在激勵對象，鑒于前述預留的股票期權的授予期限截止，而公司尚未有向潛在激勵對象授予該部分股票期權的計劃，同意董事會根據股東大會的授權取消預留的\u00A024\u00A0萬份股票期權的授予。”\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A03、公司已召開第四屆監事會十五次會議，審議通過《關于第二期股票期權激勵計劃第一個行權期不符合行權條件的議案》、《關于取消第二期股票期權激勵計劃預留股票期權授予的議案》；\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A04、公司監事會出具《關于第二期股票期權激勵計劃第一個行權期不符合行權條件的審查意見》、《關于取消第二期股票期權激勵計劃預留股票期權授予的審查意見》。\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0本所律師認為，股份公司第二期股權激勵第一個行權期不符合行權條件及取消預留股票期權授予事項已按法定程序取得了現階段必要的授權和批準。第二期股權激勵第一個行權期不符合行權條件對應的已授予股票期權注銷的事項尚需依法履行信息披露義務并向中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司辦理注銷相關手續。 \u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0法律意見書\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0四、\u00A0結論意見\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0綜上所述，本所律師認為，股份公司第二期股票期權激勵計劃第一個行權期對應的已授予股票期權的注銷以及取消預留股票期權授予的事項，符合《公司法》、《證券法》、《管理辦法》及《湖南夢潔家紡股份有限公司第二期股票期權激勵計劃（草案）》等相關法律法規的規定。第二期股票期權激勵計劃第一個行權期對應已授予股票期權的注銷及取消預留股票期權授予事項合法、有效。北京市海潤律師事務所\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0經辦律師：負責人：朱玉栓\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0李\u00A0\u00A0\u00A0強\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0孫菁菁\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A02017\u00A0年\u00A05\u00A0月\u00A020\u00A0日